La Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV) abre consulta pública de un proyecto de nueva Circular sobre requerimientos de información estadística sobre activos y pasivos de las instituciones de inversión colectiva de la Unión Europea. La futura circular pretende adaptar esos requerimientos al Reglamento (UE) 2024/1988, y deroga las Circulares 5/2014 y 5/2008.
Una revisión normativa impulsada por el nuevo marco europeo
Aunque lo previsto en su Plan de Actividades de 2025 era únicamente la modificación de la Circular 5/2014 de la CNMV debido a la entrada en vigor del citado reglamento, finalmente las modificaciones afectan a las cuatro Normas que la componen, por lo que ha sido necesario realizar una nueva Circular.
Esta nueva Circular deroga tanto la Circular 5/2014 de 27 de octubre, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores sobre requerimientos de información estadística sobre activos y pasivos de las instituciones de inversión colectiva de la Unión Europea, como la Circular 5/2008, de 5 de noviembre, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, sobre requerimientos de información estadística sobre activos y pasivos de las instituciones de inversión colectiva de la Unión Europea.
Incorporación de nuevas obligaciones de reporte estadístico
Igualmente, se aprovecha la elaboración de la nueva Circular para incluir nuevos requisitos de información, necesarios para dar cumplimiento al Reglamento (UE) 1011/2012 del Banco Central Europeo, de 17 de octubre de 2012, relativo a las estadísticas sobre carteras de valores. Esta información está siendo actualmente recopilada por el Banco de España al amparo de su Circular 3/2013, de 29 de julio, sobre declaración de operaciones y saldos en valores negociables.
Principales elementos del proyecto sometido a consulta pública
En primer lugar, se establece el ámbito de aplicación, que obliga a todas las Instituciones de Inversión Colectiva (IIC), incluidas las de tipo cerrado como los fondos monetarios y las entidades de capital riesgo (ECR), a remitir los estados correspondientes a Otras Instituciones Financieras (OIF).
Además, se han modificado los modelos OIF vigentes, y se han añadido nuevos estados con el objetivo de adaptarlos al Reglamento (UE) 2024/1988 del Banco Central Europeo. Estos cambios también permiten recoger la información necesaria para cumplir con el Reglamento (UE) 1011/2012 del Banco Central Europeo, que regula las estadísticas sobre carteras de valores.
También se ha incluido un criterio general para determinar las instituciones y entidades que estarán exentas de estas obligaciones, según su tamaño. El proyecto explica el procedimiento para determinar qué entidades se consideran exentas y detalla las tipologías de las entidades vigentes en la actualidad.
Por último, se subraya que el incumplimiento de la obligación de remitir esta información será sancionado conforme al régimen previsto en el Reglamento Estadístico del BCE (Reglamento 2533/1998). Esta sanción será aplicable sin perjuicio de las disposiciones de la Ley 35/2003, de 4 de noviembre, sobre Instituciones de Inversión Colectiva.
El contenido del presente proyecto de Circular se puede consultar en este enlace.
Por Funds Society, Madrid
